Duración: 5 horas
OBJETIVO:
Que el participante conozca los cambios en el COI 7.0 R11 que cumplen las disposiciones relativas a la contabilidad digital 2015 y su envió en 2016, para tener un panorama de los procedimientos de trabajo para el correcto cumplimiento de estas nuevas obligaciones fiscales.
DIRIGIDO A:
Contadores, contralores, fiscalistas, financieros, administradores, auxiliares contables, auxiliares fiscales y en general a todo aquél interesado en el tema.
TEMARIO:
I. Exigencias actuales en el perfil del C.P. o L.C.
II. Marco Teórico de la Contabilidad en medios electrónicos:
a) Documentación que se envía la autoridad en formato XML:
1. Catálogo Estándar de Cuentas de Contabilidad
· Revisión del catálogo
· Particularidades y reflexiones con algunas cuentas
· Estructura del archivo
2. Balanza de Comprobación de Contabilidad Electrónica
· Tipos de balanzas
· Estructura del archivo
3. Formato Pólizas Electrónicas del periodo
· Causas del envió de las pólizas
· Estructura del archivo
4. Formato de auxiliares de pólizas
· Estructura del archivo
5. Formato de folios fiscales
· Estructura del archivo
b) Plazos para el envío de la información y contabilidad
c) Supuestos para presentar las pólizas de la contabilidad de un contribuyente en forma electrónica:
1. Devolución de impuestos
2. Compensaciones
3. Derivados de un requerimiento por fiscalización
III. Precauciones y Recomendaciones:
a. Metodología de trabajo
b. Cambio de políticas de operación
c. Cambio de políticas de control interno
d. Cambio de políticas en recolección de XML
e. Cambio de políticas en cancelación de comprobantes
f. Depuración de cuentas del catalogo
g. Depuración de cuentas de la balanza
h. Clientes, Proveedores, Ingresos e Inventarios por tasas
i. Control de impuestos trasladados efectivamente pagados y cobrados
IV. Nuevas metodologías de trabajo
a. Incorporación del código agrupador del SAT
b. Tipos de pólizas fiscales y contables
c. Almacén digital para los CFDI o administrador de documentos digitales
d. Verificación de folio y estructura con el SAT de forma automática
e. Identificación del CFDI, incorporación y detección automática de asientos contables
f. Identificación del CFDI, incorporación y detección automática por pólizas modelo
g. Manejo de Pólizas Inteligentes para operaciones similares
h. Incorporación de archivos XML y PDF a las pólizas
i. Incorporación del Folio fiscal UUID
j. Incorporación de diversos tipos de archivos a pólizas
k. Parámetros para la obtención automatizada de estados financieros
l. Manejo del centro de costos
m. Uso del tipo de cambio y moneda extranjera
n. Incorporación de RFC de terceros
o. Incorporación de métodos y tipos de pagos, datos bancarios de proveedores
V. Generación y envió de los archivos XML.
a. Catálogo de cuentas
b. Balanza de comprobación
c. Pólizas
VI. Envió a través del Buzón Tributario.
a. Archivos en XML o ZIP
b. Sellado
c. Envío
d. Consulta
e. Descarga
f. Archivos a conservar
VII. Desarrollo de casos prácticos durante el desarrollo del curso.
VIII. Reflexiones, recomendaciones y Conclusiones.
